3月2日晚间，天山股份披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)，公司拟采用发行股份及支付现金的方式，向中国建材等26名交易对方购买中联水泥100%股权、南方水泥99.9274%股权、西南水泥95.7166%股权及中材水泥100%股权等资产。
 

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综上，标的公司股东全部权益的评估值合计为约988.98亿元，标的资产作价合计为约981.42亿元。公告显示，上市公司拟向不超过35名符合条件的特定投资者以非公开发行股份的方式募集配套资金。募集配套资金总额不超过50亿元，发行股份数量不超过此次交易前上市公司总股本的30%。此次募集配套资金拟在扣除发行费用后用于补充流动资金、偿还债务、支付重组费用等。

本次资产重组实控人不变，因而不构成借壳。本次交易前后，上市公司的实际控制人均为中国建材集团有限公司，最终实际控制人均为国务院国有资产监督管理委员会，不会导致上市公司控制权变更，不构成重组上市。